农村金融机构作为地方性金融机构，如何发挥贴近小微企业的地域优势和服务网点优势，缓解中小企业融资难问题，支持小微企业健康发展，是适应当前形势，推进战略转型，加快自身发展的重要课题。

        小微企业融资难题多多

        在我国，除了在高新区的小微企业能获得较多的金融创新政策支持外，普遍小微企业存在融资渠道狭窄、融资量少、融资困难等问题。

        目前，大多数小微企业发展的资金主要靠自身的积累，内部融资是小微企业融资的主要渠道，但受到利润率和积累期限的限制，其融资的能力相当有限。根据统计，我国私营企业资本金来源的26%是依靠内部留存收益积累的资金，其中小微企业这一比例更高。根据全国工商联调查显示，规模以下的小企业90%没有与金融机构发生任何借贷关系，小微企业95%没有与金融机构发生任何借贷关系。

        我国的储蓄率高，民间资本充裕。小微企业融资难的现状使非正式金融融资活动得以客观地存在。根据中国中小企业金融制度调查报告的数据显示，小微企业普遍反映融资成本过高。其融资成本一般包括：贷款利息，包括基本利息和浮动部分，浮动幅度一般在20%以上；抵押物登记评估费用，一般占融资成本的20%；担保费用，一般年费率在3%；风险保证金利息绝大多数金融机构在放款时，以预留利息名义扣除部分贷款本金，中小企业实际得到的贷款只有本金的80%。

        由于小微企业规模较小、实物资产较少、技术水平不高，其发展极易受到经营环境的影响，抗风险能力较弱，影响小微企业自身的资金积累和信贷融资。此外，小微企业贷款主要是满足流动资金需求，贷款需求较急、频率较高且资金需求一次性量较少，融资的复杂性使其融资成本较高，管理成本较高。小微企业通常规模小、资产少，特别是大量分布在第一和第三产业的小企业，几乎很难找到不易贬值的抵押物，这使得银行很难控制信用风险，在资本充足率监管加强、银行希望贷款能够有更多风险缓释手段的情况下，问题就会变得更加严重。

        银行及其他投资者与小微企业间存在严重的信息不对称，导致逆向选择和道德风险，信贷风险较高。大多数小微企业财务状况的透明度不高，内部的监督制衡机制不够完善，财务制度也不够规范，搬迁相对容易，这使得银行在尽职调查时很难获得充分有效的信息。同时，银行为加强风险管理，降低贷款风险容忍度，推行严格的责任追究。这种趋利避害的信贷管理机制，迫使贷款发放人会放弃小微企业。相对大企业，小微企业生命周期较短，小企业的破产率更高，风险更大。研究结果显示，一般小企业创办5年内的死亡率高达30%至50%。因此，很多银行金融机构对小微企业不敢大胆投放贷款。相比于大中型企业，一些小微企业缺乏信用观念，财务制度小完善，缺乏完整的信用记录，对融资信用的重视小够，频频出现拖欠贷款的现象，甚至出现坏账或逃废债，信用状况较差。

        农金机构支持小微责无旁贷

        破解小微企业融资难题是一项庞大的系统工程，需要社会各方积极支持，农村金融机构更是责无旁贷。

        金融机构开设专营小微企业服务中心，实行“四单制度”，即单例计划、单独管理、单独考核、单独核算，建立层次丰富、合理布局、覆盖面广的小微企业专营机构。同时，配备专业的客户经理队伍，为小微企业提供金融服务，并建立贷款营销激励机制，充分调动客户经理营销小微企业贷款的积极性。

        小微企业量多面广且所处发展阶段不同，对金融产品和要求不尽相同，金融机构要不断开发产品和创新服务手段，满足小微企业多元化融资需求。对长产业链条中的小微企业，扩大小微企业贷款抵质押担保范围，推行应收账款、上下游关联客户、行业协会+小微企业、仓储、产品等为抵押担保贷款。开展小微公司联保、公司治理层团队保证、经营者家族保证三种形式相结合的贷款组合业务，或者是依托地方政府和担保公司担保的方式，按照不超过担保基金的5倍左右金额提供贷款。推广应收账款质押贷款和专利权、商标权质押贷款等品种，缓解小微公司还款压力。加快商业承兑票据的推广和使用，拓宽小微公司融资渠道。积极改善服务方式，大力推广“信贷工厂”模式，对小微企业贷款的设计、申报、审批、发放、风险控制等业务按照“流水线”作业方式进行批量操作，提升小微企业金融服务效率。

        根据小微企业的特点，建立低门槛、广覆盖、普惠制、可持续的小微企业贷款投放机制。对小微企业实行单独匹配资金、单独匹配规模、单独匹配经济资本额度，确保小微企业贷款优先投放，足额投放。梳理现有的贷款程序，删除或合并不必要的程序，建立简约的与小微企业无缝对接、零距离服务的贷款流程。设立小微企业贷款独立审批人，提高独立审批人贷审额度，减少贷款审批环节，压缩小微企业贷款的投放周期，提高办贷效率；建立差别化的小微企业贷款风险评价体系，进一步降低小微企业贷款风险拨备率，提高小微企业贷款风险容忍度，对于小微企业贷款风险只要操作合规，用途合法，即可免责，解除小微企业贷款从业人员的后顾之忧。

        以“售后服务”替代传统的“贷后管理”，确立“贷后管理创造价值”的理念。将小微客户服务工作纳入到贷后监控工作中，使贷后监控工作与客户服务的采购结合，最终实现优质客户的价值得到挖掘，问题客户的风险得到控制。以“价格覆盖风险”为原则，综合考虑小微企业自身因素、贷款涉及因素、经济周期因素、区域因素、行业因素，在基准利率上附加违约补偿、期限溢价、损失率、客户调整等风险补偿要求，实际利率水平不仅保证收益能有效覆盖风险，而且还能保证较高的资产收益率水平。

        政府应大力扶持国有及民营担保机构发展，引导和支持有实力、资金充裕的小微企业开展行业互保互助。金融机构要加强与小微企业贷款业务，形成小微企业、融资性担保机构与金融机构之间的“风险共担、利益共享”的良好格局。地方政府应建立小微企业贷款贴息制度，对小微企业贷款带一定比例给予财政贴息，减轻小微企业融资成本。

来源：中国经济网——《农村金融时报》