川企联〔2025〕 19 号

各市（州）企联/企协、省级行协；四川企联直属会员企业，四川企联创投工委理事会成员及金融服务联盟单位；各有关企业：
   为助力企业应对财税新政变化，提升财税管理能力，结合国家相关新政调整变化及企业新热点、新难点问题，四川企联决定举办此次专题培训，特邀省税务干部学校、中国注册税务师西部培训基地、毕马威企业咨询(中国)有限公司等机构财税专家，以及权威资深税务管理专家作主题培训并重点解析《国家税务总局关于优化企业所得税年度纳税申报表的公告》2025年第1号公告：修订企业所得税年度申报表（取消2张、调整6张表单），同步更新15张关联表单填报说明，涉及表间关系重构、数据来源变化等实务操作。2026年《增值税法》的实施：解析对企业财税管理产生实质影响的核心条款及风险防控要点。2024年结构性减税政策：聚焦科技创新与制造业升级的税收优惠应用策略。现将此次培训班有关事宜通知如下：
一、组织架构
主办单位：四川省企业联合会 / 四川省企业家协会
承办单位：四川企联会员工作部
四川企联创业投资促进工作委员会
二、参训收益
（一）全面系统地把握最新税收政策的核心要点。
（二）了解企业所得税征管的变化，熟练掌握《公告》实施后企业所得税纳税申报表的填报技巧；掌握企业所得税申报中税收与会计差异及调整方案。
（三）学习和掌握《增值税法》核心条款与重点内容，以及有效规避涉税风险的财税风控管理要点。
（四）把握产业新税优政策，提高企业税收优惠的享受力度。
（五）专家现场答疑，将涉税问题现场解决。
三、课程安排
（一）税收新政核心要点解析
（二）以案说表——2024年度汇算清缴申报表填列精讲
（三）企业所得税汇算清缴典型案例解析
（四）研发费用加计扣除税务稽查风险精讲
（五）税收助力智能制造：企业如何用好税收优惠，实现高质量发展
（六）《增值税法》与现行增值税政策对照解析
（七）专家答疑专场
详细课程见附件1。
四、参会对象
企业财务部门负责人、税务经理、会计主管、税务专员、法务、合规等相关人员。
五、培训时间和地址
（一）培训时间
2025年3月27日（周四）15:00—18:00报到。
2025年3月28日（周五）至29日（周六），28日8:00—9:00报到，28日全天、29日上午半天培训和专家答疑。
（二）培训地址及交通
【培训地址】：成都高逸金沙酒店（成都市青羊区清江中路49号）成都厅，酒店内设地面和地下停车场，车位充足均可停放。
【交通路线】：地铁4号线、7号线文化宫站（B口）步行580余米
六、培训费用及其它事项
（一）会员单位（包含四川企联创投工委理事会成员及金融服务联盟单位）1500元／人，非会员单位2600元／人，同一单位每满5人可获赠送1个参培名额。
（二）本次培训费用含资料费、餐费及证书制作费等，交通住宿费用自理。本次培训不统一安排住宿，需要住宿的代表请提前自行联系酒店订房，成都高逸金沙酒店（联系人李经理，电话18408295794，协议价350/间）
（三）对认真参加培训，按要求完成完成全部学习目标任务的学员将颁发四川省企业联合会2025年度企业财税风控管理人员能力提升培训证书。
七、汇款账户
户  名：四川省企业联合会
开户行：成都银行紫荆北路支行
账  号：24042012216342000017
八、报名及咨询
（一）报名方式
1.请于2025年3月25日17:00前微信扫右方二维码完成报名手续，以便会务安排。
 

 

2.同一企业多人参训，需要每位参训人员分别扫码填写报名信息。
3.如需发票请微信扫下方二维码
 
 
 
 
 
（二）咨询联系
会员工作部：
陈施屹 028-85185297；15908124267
付  坤 028-85173502；18000581718
创投工委：
张晓东 028-85329885；13018285772
闫  明 028-85329887；13808065881
电子邮箱：SCQLhuiyuanbu@163.com   
 
 
 

四川省企业联合会 四川省企业家协会    
          2025年3月11日

附件1:
税收新政下2024年度所得税汇算清缴实务操作暨财税风控管理人员能力提升培训班
课程安排
 
一、税收新政核心要点解析
1.1货劳税新政解析与征管热点
1.2所得税新政解析与征管热点
1.3财产行为税税新政解析与征管热点
1.4其他小税种新政解析与征管热点
二、以案说表——2024年度汇算清缴申报表填列精讲
2.1 2024-2025年度税收新政对企业所得税汇算清缴的影响及风险把控的关键点；
2.2企业所得税申报表填列实务及汇算清缴的疑点、难点问题剖析
2.2.1基础信息表填报技巧
（1）正常申报、更正申报、补充申报的时间与范围
（2）从业人数如何计算填列，有何风险
（3）各种会计政策如何选择，有何风险
2.2.2主表的填报技巧
（1）主表与各附表的勾稽关系
（2）主表与利润表的勾稽关系
2.2.3一般企业收入明细表的填报技巧
（1）主营业务收入的填报数据来源、风险及填报技巧
（2）其他业务收入的填报数据来源、风险及填报技巧
（3）营业外收入的填报数据来源、风险及填报技巧
2.2.4一般企业成本支出明细表的填报技巧
（1）主营业务成本的填报数据来源、风险及填报技巧
（2）其他业务成本的填报数据来源、风险及填报技巧
（3）营业外支出的填报数据来源、风险及填报技巧
2.2.5期间费用明细表的填报技巧
（1）销售费用的填报数据来源、风险及填报技巧
（2）管理费用的填报数据来源、风险及填报技巧
（3）财务费用的填报数据来源、风险及填报技巧
2.2.6纳税调整明细表的填报技巧
（1）视同销售的填报数据来源、风险及填报技巧
（2）未按权责发生制确认的收入填报数据来源、风险及填报技巧
（3）投资收益的填报数据来源、风险及填报技巧
（4）不征税收入的填报数据来源、风险及填报技巧
（5）职工薪酬的填报数据来源、风险及填报技巧
（6）业务招待费的填报数据来源、风险及填报技巧
（7）广告费、业务宣传费的填报数据来源、风险及填报技巧
（8）捐赠支出的填报数据来源、风险及填报技巧
（9）利息支出的填报数据来源、风险及填报技巧
（10)罚款、税收滞纳金、赞助支出的填报数据来源、风险及填报技巧
（11）与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用的填报数据来源、风险及填报技巧
（12）手续费佣金的填报数据来源、风险及填报技巧
（13）跨期扣除项目的填报数据来源、风险及填报技巧
（14）与取得收入无关的支出的填报数据来源、风险及填报技巧
（15）资产折旧、摊销的填报数据来源、风险及填报技巧
（16）资产减值准备金的填报数据来源、风险及填报技巧
（17）资产损失的填报数据来源、风险及填报技巧
（18）企业重组的填报数据来源、风险及填报技巧
（19）政策性搬迁的填报数据来源、风险及填报技巧
（20）房地产企业特定业务纳税调整的填报数据来源、风险及填报技巧
2.2.7企业所得税亏损明细表的填报技巧
（1）企业所得税申报表中亏损的内涵及补亏的规定
（2）企业所得税亏损明细表中各项目的填报数据来源、风险及填报技巧
2.2.8免税、减计收入及加计扣除优惠明细表的填报技巧
（1）如何正确适用加计扣除政策？
（2）如何正确运用500万元以下器具设备一次性扣除？    
（3）高新技术企业和科技型中小企业10年弥补亏损如何实操？
（4）国家减税政策与企业节税办法？
2.2.9汇总纳税企业申报表的填报
（1）汇总纳税企业申报表的填报方法
公司搬迁后，在其他地方成立分公司，今后总公司跟分公司的所得税汇算问题
（2）建筑行业挂靠分公司是并表还是并帐？
三、企业所得税汇算清缴典型案例解析
3.1视同销售容易忽略的调整处理案例
3.2资产损失税前扣除风险点案例
3.3常见限额扣除费用的实操争议案例
3.4税前扣除凭证的合规要求案例
3.5研发加计扣除、西部大开发优惠等扣除不当风险案例
四、研发费用加计扣除税务稽查风险精讲
4.1研发加计扣除政策要点
4.2研发费用在高新认定和加计扣除中的差异解析
4.3研发活动和研发项目稽查风险点解析2.4加计扣除研发费用核算稽查风险点解析
4.5研发加计扣除申报和后续管理要点
五、税收助力智能制造：企业如何用好税收优惠，实现高质量发展
5.1智能制造补贴政策
5.2补贴申请条件
5.3补贴到账税务合规管理
5.4税务风险警示
六、《增值税法》与现行增值税政策对照解析
6.1增值税法的整体变化和对企业的影响
6.2征税范围的变化及影响
6.3税率与征收率的变化及影响
6.4纳税人、扣缴义务人的变化及影响
6.5计税依据的变化及影响
6.6进项税额的界定及不得抵扣进项税额的变化及影响
6.7赋予纳税人留抵退税权
6.8税收优惠的变化及影响
6.9税收征管的变化
七、专家答疑专场