各会员企业及有关单位：
随着互联网技术的飞速发展带来的信息爆炸,大数据时代随之到来,税收制度体系也在不断地调整和完善,企业也获得了更多的发展机遇.同时,由于税务部门获取企业信息渠道多元化,发现企业涉税风险的途径变多,也应当引起企业的重视.现阶段,企业虽然对涉税风险有一定程度的认知,但涉税风险管理能力不足,由此带来的经济损失现象也随之增多,严重的甚至会影响企业的发展.
纳税评估、税务稽查是企业必须面对的棘手税务事项，很多企业不是很清楚当前的税务稽查形势、稽查重点；也不是很清楚企业为什么会被稽查、稽查部门主要查什么？怎样查？税务机关要求企业自查，什么样的自查税务机关才能满意？哪些涉税业务可能会存在问题？哪些事项会被稽查？企业的财务报表暴露怎样的税务问题？我们所在的行业主要存在哪些税务问题？为什么我们的企业会被稽查，而他们的企业没有？稽查证据的搜集主要有哪些手段、方法？为帮助企业解答上述问题，使广大企业财务人员能够更深入的了解和把握税务检稽查动态及重点，处理好相关关系，准确做账依法纳税，有效控制税务风险，切实降低税务风险可能给企业带来的损失，提升企业税务价值。应广大企业要求，四川省企业联合会特邀请税务风险培训实战专家李天柱主讲于2021年11月26-27日（星期五、六）在成都举办的“以数治税精准监管新体系下的税务风险及应对策略”培训班。现将有关事宜通知如下：
一、组织实施
主办单位：四川省企业联合会/四川省企业家协会
承办单位：成都润途教育咨询有限公司
（四川省企业联合会培训工作委员会成员单位）
二、
专家简介
李天柱 具有多年税务从业经验，在税务师事务所从事常年顾问、专项咨询、企业自查、协助税务局查账、涉税培训等工作。从业多年、案例丰富、专业踏实，受四川省、成都市以及其他县市税务部门多次邀请对税务干部进行培训，主讲“土地增值税疑难政策解析”、“土地增值税检查常见问题与查账技巧”、“房地产开发税收管理系统上线及关键知识培训”、“企业所得税汇算政策解读及实务技巧”、“最新政策解读”等课程受到广泛好评。以服务、检查等方式对超过 600 家企业的涉税事项进行过充分了解和深入研究。受到亿企赢财税学院、各税务局、各培训机构和企业邀请，主讲各类涉税培训超过 200 场。顾问客户涵盖了房地产、建筑业、工业、商业、服务业等各类企业。
三、课程收益
本次课程主要内容是通过真实的纳税评估及稽查的案例，来更深层次地讲解企业如何做好税收自查工作，如何预防涉税风险、化解涉税危机，如何正确的协调处理与税务机关的关系。这是作为企业管理层特别是财务人员应该掌握的必要能力，处理好与税务机关微妙的关系。
通过两天的课程讲解，企业的财务人员能结合讲课内容对本企业的生产经营所涉及的税收风险进行自查，并找出相关的应对措施。同时掌握税局纳税评估及税务稽查关注的传统重点和最新热点，发现企业税务问题的思路和手段，应开放、主动的姿态去迎接金税四期的到来。
四、授课方式
讲师讲授+案例分析+实操演练
五、
课程大纲
第一讲、未来三年税收征管改革：智慧税务行政应用系统
(一)“信用+风险”的监管体系
(二)从经验式执法到科学精确执法
(三)从“以票管税”到“以数治税”
(四)内外部涉税数据汇聚联通、线上线下有机贯通
(五)打造规模大、类型多、价值高、颗粒度细的税收大数据
(六)常态化开展数据安全风险评估和检查
(七)征管业务事项任务化、任务工单化
(八)做实健全公安派驻税务联络机制，警税常态化联合办案
(九)企业如何应对税收征管改革
第二讲、企业治理及激励环节的税务风险
(一)股东出资实缴到位的印花税风险与应对
(二)股东出资不到位而发生利息支出的税前扣除争议与风险控制
(三)以非货币资产出资的涉税处理与筹划思路
(四)股权变更与个人所得税风险
(五)企业股权转让业务的涉税风险与规避
(六)两个所得税工资薪金不一致导致风险预警
(七)劳动密集型企业工资普遍 5000 元、8000 元，或多人申诉带来的风险
(八)对高收入高净值人员加强监管带来的风险
(九)承担员工的个税和社保扣除争议与风险控制
(十)取得个人代开发票的个税扣缴与风险控制
(十一)劳务报酬与经营所得的区分争议与解决思路
(十二)向母公司支付服务费的涉税风险分析与规划
第三讲、企业融资及投资环节的税务风险
(一)无偿借出资金的税务风险应对技巧
(二)借款增加额大于借款合同印花税计税依据 10 万元的风险预警
(三)财务费用与借款比例异常带来的风险
(四)借款合同印花税的涉税风险分析与控制
(五)购买理财产品的税务处理与风险控制
(六)超过三年的其他应付款涉税风险
(七)土地使用税的风险控制与规划:规避“未占地、先交税”
(八)租赁村集体土地的土地使用税缴纳与风险
(九)基础设施配套费作为契税的计税基础的争议与应对
(十)房产税的计税依据与房产原值的差异额大带来的风险
(十一)房屋改扩建房产税的处理与风险化解
第四讲、企业研发及创新环节的税务风险
(一)增值税即征即退与环保罚款比对发现风险点
(二)上市公司公告暴露的风险点:享受重组优惠后的细节处理
(三)外汇管理信息分析发现的税务风险点及解决方案
(四)开办费的财税处理：避免多交税的风险
(五)筹建期的所得税汇算清缴问题
(六)固定资产折旧年限差异带来的纳税调整风险
(七)按公允价值模式计量的投资性房地产折旧能否扣除的争议
(八)服务贸易对外支付的增值税风险
(九)服务贸易对外支付的所得税风险
第五讲、企业采购及营销环节的税务风险
(一)异常凭证引发的现金付款风险和规避方法
(二)进销不符相关的风险和应对
(三)农产品进项抵扣税会处理及涉税风险
(四)政府采购数据、公开招投标资料与申报数据比对引发风险
(五)差额纳税的劳务派遣相关的机遇和风险
(六)有免税及简易计税收入但无进项税额转出带来的风险
(七)进项税额抵扣的风险控制与税务规划
(八)“甲供方式”进项税额的筹划与风险控制
(九)集团集中采购的模式选择与筹划
第六讲、企业运营及管理环节的税务风险
(一)长亏不倒但持续经营引发的税收检查案例
(二)水电能耗数据分析产生的风险预警案例
(三)信息化管税背景下季度预交的核心风险和化解之道
(四)汇算清缴退抵税流程触发的风险及解决案例
(五)企业发生坏账损失涉税处理与筹划设计
(六)逾期收入、违约金收入涉及增值税的风险
(七)租赁合同中免收租金条款的涉税风险与筹划设计
(八)出租房产一次性收取多年租金的房产税
(九)房屋出租合同中价格条款的税收风险分析与筹划
第七讲、企业纳税及分配环节的税务风险
(一)企业所得税与增值税的关联关系
(二)个人所得税与增值税的交叉比对
(三)个人所得税与企业所得税的关联比对
(四)企业所得税与房产税的交叉比对
(五)房产税与增值税的比对关系
(六)土地使用税与企业所得税反向变化
(七)土地使用税与企业所得税、房产税之间的关系“房产原值”两表比对划拨土
地如何处理?
(八)增值税与印花税的关联关系
(九)缴纳契税后土地使用税应税土地面积未增加
(十)城建税的计税依据与“二税”及免抵退税金额合计的差异额较大
(十一)企业全税种收入预警涉税风险识别与化解
(十二)“信用+风险”监管机制下增量留抵退税风险
(十三)发票电子底账与申报数据比对发现的风险
第八讲、新体系下的企业税务风险管理
（一）税务风险管理组织保障
（二）税务风险识别和评估的机制和方法
（三）税务风险控制和应对的机制和措施
（四）税务信息管理体系和沟通机制
（五）税务风险管理的监督和改进机制
六、参培对象
企业总经理、财务总监、财务经理、税务经理、财务人员、主管会计等涉税管理部门相关人员；项目经理及各项目负责人；人资部门负责个税的专业人员及关注综合所得汇算清缴实务的人士；会计师事务所、税务师事务所、财税咨询机构等人士。
七、培训时间
2021年11月26-27日（星期五、六）
八、培训地点
华龙酒店（成都市营门口路18号）
九、培训费用
非会员2600元/人，会员1800元/人（含培训、资料、午餐、发票）。交通食宿自理。
十、联系方式
杜老师 13540468096 13183808858（兼微信）
伍老师 028-85196562
E-mail: 572039425@qq.com，
784546386@qq.com
网 址：
http://www.scecea.org.cn/
十一、账户信息
承办单位账户：
户 名：成都润途教育咨询有限公司
开户行：招商银行成都小天支行
账 号：128 906 931 110 301
十二、培训结业
培训合格由四川省企业联合会培训工作委员会颁发企业培训结业证书。
2021年10月21日
附件：
“以数治税精准监管新体系下的税务风险及应对策略”培训班报名回执表
